NFC-e | Como resolver a Rejeição 1040? Valor do Tributo Regular da UF difere do calculado

Para resolver a Rejeição 1040, recalcule os valores informados no XML (base, alíquota efetiva, reduções e total) e envie os campos com o resultado exato da fórmula exigida.

Explicando a validação

A Rejeição (1040): “ Valor do Tributo Regular da UF difere do calculado” indica que o XML enviado não atendeu a validação aplicada pela SEFAZ para os campos da Reforma Tributária (IBS/CBS/IS).

Na prática, o que isso significa?

• A SEFAZ cruza CST do IBS/CBS e/ou cClassTrib com os indicadores publicados em tabela.

• O valor informado não bate com o cálculo esperado (ex.: Base de Cálculo × Alíquota Efetiva, com deduções/ajustes quando aplicáveis).

Como Resolver

Para resolver a Rejeição: Valor do Tributo Regular da UF difere do calculado, verifique se:

• Se a Base de Cálculo (vBC) está correta para o item.

• Se a alíquota efetiva (pAliqEfet) foi calculada conforme a regra (com redução e/ou redutor, quando aplicável).

• Se o valor do tributo (vIBSUF, vIBSMun, vCBS, vDif, etc.) bate com o cálculo.

Se sim, então:

1. Recalcule os campos envolvidos usando a fórmula descrita na própria rejeição.

2. Atualize o XML com o resultado do cálculo (evite arredondamentos fora do padrão).

3. Reenvie a nota.

    

Exemplo da estrutura em XML:

<imposto>
  <IBS>
    <CST>000</CST>
    <cClassTrib>000001</cClassTrib>
    <vBC>100.00</vBC>
    <gTribRegular>
      <pAliqEfet>0.10</pAliqEfet>
      <vTribRegIBSUF>0.10</vTribRegIBSUF>
    </gTribRegular>
  </IBS>
</imposto>