NFC-e | Como resolver a Rejeição 1021? Grupo IBS/CBS informado indevidamente [nItem: 999]

Para resolver a Rejeição 1021, remova o preenchimento do grupo de IBS/CBS (por exemplo imposto/IBSCBS/gIBSCBS ou imposto/IBSCBS/gIBSCBSMono) quando o CST do IBS/CBS informado não permitir o envio desses grupos. Ajuste o CST ou ajuste o XML para não enviar os grupos indevidos.

Explicando a validação

A Rejeição (1021): “Grupo IBS/CBS informado indevidamente [nItem: 999]” indica que o XML enviado não atendeu a validação aplicada pela SEFAZ para os campos da Reforma Tributária (IBS/CBS/IS).

Na prática, o que isso significa?

• A SEFAZ cruza CST do IBS/CBS e/ou cClassTrib com os indicadores publicados em tabela.

• O CST informado indica que não deve existir IBS/CBS naquele item, mas o grupo foi enviado no XML.

Como Resolver

Para resolver a Rejeição: Grupo IBS/CBS não deve ser preenchido para o permitir a informação do IBS/CBS, verifique se:

• Se o CST do IBS/CBS escolhido possui indicador que não permite enviar gIBSCBS/gIBSCBSMono.

• Se o seu emissor está montando o grupo IBS/CBS automaticamente para todos os itens.

Se sim, então:

1. Ajuste a regra do seu emissor para só montar IBS/CBS quando o CST exigir/permitir.

2. Alternativamente, ajuste o CST do item para um enquadramento que permita IBS/CBS (se isso fizer sentido fiscalmente).

3. Gere e transmita novamente o XML.

Exemplo da estrutura em XML:

<imposto>
  <IBSCBS>
    <CST>000</CST>
    <cClassTrib>000001</cClassTrib>
    <vBC>100.00</vBC>
  </IBSCBS>
</imposto>