Regra Tributaria - CFOP 6116 - Venda de produção do estabelecimento originada de encomenda para entrega futura

Neste post demonstraremos a emissão de NF-e (Nota Fiscal Eletrônica) de Venda de produção do estabelecimento originada para entrega futura, quando há saída efetiva da mercadoria, tendo sido faturada anteriormente pelo código 6.922- “Lançamento efetuado a título de simples faturamento decorrente de venda para entrega futura”, com destaque do ICMS, sem IPI, pelo valor correspondente ao preço da mercadoria efetivamente vendida, cujo preenchimento do XML será conforme demonstrado acima.

Primeiramente lançaremos o  CRT = 3 – Regime Normal, tendo como  CFOP 6.116,  levaremos  em consideração a Origem da Mercadoria, que no nosso Ex.= 0  “Nacional”, teremos o CST ICMS=00 (Tributada integralmente), CST IPI=99 (Outras Saída)  e CST do PIS/COFINS=99 (Outras Operações), colocando em informações adicionais a expressão: “Mercadorias relativas à Nota Fiscal de venda  nº ...... de.. .../..../...., cujos os impostos, IPI, PIS/COFINS foram recolhidos".

Este mesmo modelo se aplica as operações do CFOP 6.117 (Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, originada de encomenda para entrega futura).

Representação do DANFE