Regra Tributaria - CFOP 3101 - Compra para industrialização ou produção rural (Importação)

Neste post demonstraremos a emissão de NF-e (Nota Fiscal Eletrônica) de compra de mercadoria do exterior a ser utilizada em processo de industrialização com destaque dos impostos, cujos dados deverão ser extraídos da DI (Declaração de importação). Para melhor ilustrar esta operação o preenchimento do XML está demonstrado acima.

Primeiramente, lançaremos o CRT = 3 – Regime Normal, tendo como CFOP 3.101, levaremos em consideração a Origem da Mercadoria, que no nosso Ex.= 1 “Estrangeira - Importação direta, exceto a indicada no código 6, CST IPI=50 (Saída tributada) e CST do PIS/COFINS=01 (Operação tributada com alíquota básica).

Colocar em informações adicionais a expressão: "Referente a DI nº ............. de ........., Destaque do valor dos Impostos,  II, PIS, Cofins, que não estarão lançados no DANFE". 

Representação do DANFE